Você investiu na renda variável em 2021? Então, você precisa saber como declarar ações no Imposto de Renda. Por quê? Simples! É obrigatório. Show
Os investimentos em ações de companhias de capital aberto devem ser apresentados para a Receita Federal. Essa regra vale mesmo para quem teve prejuízo ou ficou na faixa de isenção, que vai até R$ 20 mil por mês. Então, se você se encaixa nesse cenário e quer acertar as contas com o Leão, chegou ao lugar certo! Continua após a publicidade Saiba o passo a passo para declarar ações no IR a partir dos seguintes tópicos:
Sou obrigado a declarar ações no Imposto de Renda?Gostando ou não, qualquer pessoa que aplica seu dinheiro nessa modalidade deve saber como declarar ações no Imposto de Renda. Continua após a publicidade De acordo com o site da Receita Federal, a exigência está presente para quem:
A questão é que essa obrigatoriedade nem sempre implica pagamento do IR. Existem movimentações isentas, que são cadastradas como rendimentos isentos ou não tributáveis. Por isso, você pode deixar de se preocupar, porque não vai pagar a mais de forma desnecessária. Mas, se não quer cair na malha fina, é melhor declarar suas ações no IR, ok? Quais documentos são necessários para declarar ações no Imposto de Renda?Para lançar suas ações no Imposto de Renda, você precisa ter os documentos necessários, então, além dos pessoais, é preciso reunir:
Como declarar ações no Imposto de Renda?Como você já sabe, qualquer valor aplicado exige que você acerte as contas com o Leão. Nesse caso, não importa se você comprou e vendeu ou se ainda tem as ações em custódia. Aliás, essas serão declarações separadas, como você vai ver a seguir. Dentro desse cenário, você precisa fazer algumas operações diferentes dentro do programa da Receita Federal para não cair na malha fina. O recomendado é dividir da seguinte forma: Continua após a publicidade
Fez isso? Então, está na hora de saber como lançar ações no Imposto de Renda. Vamos lá? Como declarar ações em custódiaEssa é a quantia que representa o que você comprou de ações em anos anteriores e manteve na sua carteira até 31 de dezembro de 2021. Em outras palavras, são ativos adquiridos e que não foram vendidos durante o ano. Em 2022, algumas coisas mudaram na hora de declarar ações e outros investimento. Assim, execute os seguintes passos:
Dê ok e repita o processo para cada empresa que tiver em carteira, pois elas precisam ser declaradas separadamente. Continua após a publicidade Neste ano, o programa também permite inserir rendimentos recebidos da ação (como dividendos e JCP) mais facilmente, clicando nos botões mostrados na imagem abaixo: Basta clicar em “Informar Rend. Isento” para cadastrar dividendos recebidos ou “Informar Rend. Exclusivo” para cadastrar JCP. Os botões encaminham para as abas correspondentes e a sua ação cadastrada fica salva em Bens e Direitos. Como declarar vendas de açõesAs operações de swing trade têm isenção até o máximo de R$ 20 mil em vendas por mês. Acima dessa quantia, é preciso pagar o imposto devido sobre o lucro das vendas. Nesse último caso, você deve emitir o Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF) referente ao mês das operações e fazer a apuração do tributo devido. Continua após a publicidade Esse procedimento é realizado pelo Sicalcweb, programa online da Receita Federal. Tenha em mente que as operações devem ser apuradas logo no mês seguinte, ou seja, o que você executou em julho deve ser calculado e pago entre 1º e 31 de agosto do mesmo ano. Ao longo dos meses, aproveite e reúna todos os DARFs. Eles ajudam muito a declarar ações no Imposto de Renda corretamente. Quando chegar a hora de fazer o preenchimento do formulário anual, siga as etapas abaixo. Vendas swing trade acima de R$20 mil ou day tradePara as operações que ultrapassaram a faixa de isenção, faça o seguinte:
Como declarar ações com prejuízo no Imposto de Renda? Se esse foi o seu caso, basta inserir os valores da mesma forma, mas colocar um sinal de negativo na frente do número. O programa do Leão automaticamente entenderá o que você fez e passará esses valores para “Prejuízo a compensar”, no campo “Resultados”, no fim da página. Vendas swing trade abaixo de R$ 20 milPor sua vez, se as operações que você fez ficaram na faixa de isenção, as etapas são: Continua após a publicidade
Como declarar dividendosNo Brasil, até o momento, os dividendos são isentos de cobrança de IR. Eles são a remuneração paga pelas companhias, pelas ações que você tem em sua carteira. Portanto, você vai inseri-los de forma parecida com as operações de até R$ 20 mil. Confira:
Como declarar juros sobre capital próprioCaso parte da remuneração seja paga a título de juros sobre capital próprio (JCP), o procedimento é diferente. Nesse caso, há cobrança de IR, que é tributado na fonte. Portanto, você vai apenas informar, mas não terá que pagar nada a mais sobre os rendimentos. Por isso, siga as seguintes etapas:
Dica! Em alguns casos, a empresa anuncia os JCP em um ano, mas o pagamento é feito no ano seguinte. Essa informação consta no informe de rendimentos. Continua após a publicidade Nesse caso, o processo para declarar também é diferente. O que fazer? Confira os passos:
Como declarar bonificação de açõesA bonificação de ações é nada mais do que uma outra forma de remuneração. Em vez de distribuir dividendos, por exemplo, a empresa remunera seus acionistas com “ações de graça”, representando um aumento de capital social. Neste caso, esse ganho deve ser declarado de forma parecida com os dividendos, na aba “Rendimentos isentos e não tributáveis”, porém, sob o código “18 – Incorporação de reservas ao capital / Bonificações em ações”. Coloque o CNPJ e o nome da empresa que bonificou e o valor total ganho em ações. Você encontra essa informação nos documentos oficiais no RI da empresa ou no informe de rendimentos. Caso tenha recebido frações, ou seja, o pagamento correspondente ao valor de suas ações que não alcançaram a proporção mínima para a bonificação, elas também precisam ser declaradas. Para isso, utilize a mesma aba, mas selecione o código “26 – Outros”. Continua após a publicidade Insira as informações de CNPJ, nome da empresa, o valor recebido em conta e, na descrição, escreva: “venda residual de ações bonificadas”. Pronto! Grupamento e desdobramento de açõesSe alguma de suas ações passou por processo de grupamento ou desdobramento, não se preocupe, pois não é preciso declarar esses eventos, já que eles não têm efeito financeiro. Em vez disso, você vai apenas ajustar sua quantidade de ações e seu preço médio na mesma proporção do grupamento ou do desdobramento. Por exemplo:
Assim, em Bens e Direitos, você vai declarar que tem 300 ações de IDIN3 ao custo médio de R$ 9,00. Fácil, não? Continua após a publicidade O que acontece se eu não declarar as ações no IR?A resposta é simples: se você fez operações em bolsa de valores e não entrou a declarão, sofrerá sanções. Como assim? Primeiro, você corre o risco de cair na malha fina, já que as operações no seu CPF ficam registradas e integradas à Receita Federal. Então, fica fácil para o Leão encontrar as inconsistências. Se houver imposto a pagar na declaração enviada, a multa aumenta e atinge 1% ao mês ou fração de atraso. A alíquota é aplicada sobre o tributo devido, com o mínimo de R$ 165,74 e o máximo de 20%, já destacado. Por sua vez, caso exista valor a restituir, o valor da multa é descontado diretamente dessa quantia. Além disso, você vai para o final da fila de pagamentos — ficará com o último lote lançado pelo governo. Além disso, sofrerá alguns impedimentos no seu CPF. O bloqueio é o principal, o que vai interferir em: Continua após a publicidade
Ficou clara a necessidade de declarar ações no Imposto de Renda? Essa é uma atitude obrigatória e que você verá que vale a pena, por mais trabalhosa que pareça. ConclusãoAchou muito difícil entender como funciona o Imposto de Renda sobre venda de ações e outros detalhes? Acredite, com o programa na sua frente, será muito mais fácil. Basta seguir as dicas apresentadas e executar os passos como indicamos. Aos poucos, será possível realizar todas as operações da forma como a Receita Federal solicita. Assim, você investe seu dinheiro, tem a chance de ganhar mais e ainda evita problemas com o Leão. É isso que deseja? Então, aproveite e coloque em prática essas dicas! Depois de saber como declarar ações no Imposto de Renda, você já pode aplicar esses conhecimentos sem medo e aumentar seu nível de educação financeira. Continua após a publicidade Leia mais sobre imposto de renda:
Perguntas frequentes
Continua após a Publicidade Como declarar ações que comprei e vendi no mesmo ano 2022?Na hora de preencher a declaração do IR 2022, você deverá informar os investimentos realizados em Bolsa de Valores na ficha "Renda Variável". Negócios com ações, opções, contratos futuros, mercado a termo e outro entram na aba "Operações Comuns/Day-Trade".
Como lançar compra e venda de ações no IR 2022?acesse a ficha “Rendimentos isentos e não tributáveis” e clique em “Novo”; selecione o código “20 – Ganhos líquidos em operações no mercado à vista de ações negociadas em bolsas de valores nas alienações realizadas até R$ 20.000,00 em cada mês, para o conjunto de ações”; digite o valor e pronto!
Como declarar ações compradas e vendidas no mesmo mês?Se tiver comprado e vendido todas as ações em 2021, ainda assim é preciso informar o ativo na ficha de Bens e Direitos, mantendo zerado tanto o campo referente a 2020 quanto aquele referente a 2021.
Precisa declarar compra e venda de ações no mesmo ano?Passo a passo para declarar que possui ações
No campo “Situação”, tanto em 31/12/2020, como em 31/12/2021, o contribuinte deve informar o valor de aquisição das ações, independente do dia do ano em que as tenha comprado. Se a compra foi feita em 2021, o campo de 31/12/2020 deve permanecer zerado.
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